附錄－
會計師查核報告
82
四、現金及銀行存款
101
年
12
月
31
日
100
年
12
月
31
日
週轉金
$
110,000 $
110,000
活期存款
287,487,458
158,915,101
支票存款
302,909
1,543,465
定期存款
6,883,049,824
6,573,925,236
約當現金
附賣回債券
50,000,000
180,000,000
$
7,220,950,191
$
6,914,493,802
五、持有至到期日之金融資產
101
年
12
月
31
日
100
年
12
月
31
日
流動項目
公司債
$
686,960,370 $
200,034,151
政府公債
–
206,921,232
$
686,960,370 $
406,955,383
非流動項目
公司債
$
1,602,639,324 $
2,086,354,374
政府公債
–
–
$
1,602,639,324
$
2,086,354,374
六、應收款項
101
年
12
月
31
日
100
年
12
月
31
日
應收利息
$
105,678,884 $
96,004,023
應收保留款
43,289,622
29,809,443
其他應收款項
15,556,316
16,854,724
164,524,822
142,668,190
減：備抵呆帳
(
812,117)
(
930,568)
$
163,712,705
$
141,737,622
七、長期放款
101
年
12
月
31
日
100
年
12
月
31
日
長期放款
$
4,504,183,073 $
4,726,833,918
減：備抵呆帳
(
115,324,140)
(
124,331,377)
$
4,388,858,933
$
4,602,502,541
（一）本會長期放款係依行政院核定「財團法人國際合作發展基金會貸款處理辦法」規
定執行，截至民國
101
年及
100
年
12
月
31
日止，本會實際貸放之美金餘額分別為
114,599,746.02
元及
120,719,419.82
元；另，截至民國
101
年及
100
年
12
月
31
日止，本
會實際貸放之歐元餘額皆為
20,837,674.52
元。
（二）備抵呆帳之提列係依「財團法人國際合作發展基金會逾期放款、催收款及呆帳處理要
點」予以評估提列。
（三）本會東方工業區貸款案因借款人巴拉圭東方工業區開發公司（東方公司）積欠本息，
本會於民國
92
年
9
月
1
日委由律師於巴拉圭東方市法院提起訴訟追償，案經民國
93
年
3
月
26
日一審判決勝訴，東方公司旋提起上訴被駁回，一審判決始告確定，並執行
抵押品（即巴拉圭工業區）之拍賣。外交部於民國
101
年
12
月
31
日以外經發二字第
10101172470
號函同意，自
101
年起分
3
年清償餘額。截至民國
101
年
12
月
31
日，外交
