附錄－
會計師查核報告
78
財團法人國際合作發展基金會
現金流量表
民國
101
年及
100
年
1
月
1
日至
12
月
31
日
單位：新臺幣元
項目
101
年度
100
年度
營業活動之現金流量
本期餘（絀）
$ (
77,530,893 )
$
103,406,912
調整項目
折舊費用
3,901,583
4,378,383
各項攤提
1,231,353
919,993
金融資產評價損失
-
54,246,038
備抵呆帳（轉列收入數）提列數
(
9,125,688 )
4,101,923
持有至到期日之金融資產
-
利息攤銷提列數
9,218,647
14,404,086
處分固定資產損失
58,980
63,962
資產及負債科目之變動
公平價值變動列入損益之金融資產
-
760,972,074
應收款項
(
18,167,987 )
65,713,537
預付款項
2,097,418
4,459,226
其他流動資產
(
12,570,797 )
(
13,141,109 )
應付款項
4,655,541
(
16,128,479 )
其他應付款
-
(
5,641,694 )
代收款項
(
2,407,735 )
(
6,675,858 )
其他流動負債
10,051
(
236,393 )
應付存出保證金
4,350
(
38,027 )
營業活動之淨現金（流出）流入
(
98,625,177 )
970,804,574
投資活動之現金流量
長期放款增加數
(
486,022,389 )
(
914,036,484 )
長期放款收回數
708,673,234
520,517,994
備供出售金融資產
-
非流動
-
(
196,532,876 )
購入持有至到期日之金融資產
(
390,866,332 )
(
217,249,930 )
持有至到期日之金融資產到期還本數
581,796,525
956,117,757
以成本衡量之金融資產增加數
(
2,034,688 )
(
250,379,731 )
購入固定資產
(
3,025,164 )
(
1,142,747 )
出售固定資產價款
6,224
785
存出保證金減少
14,928
108,976
遞延費用增加數
(
524,772 )
(
1,397,874 )
投資活動之淨現金流入（流出）
408,017,566
(
103,994,130 )
融資活動之現金流量
存入保證金減少
(
2,936,000 )
(
270,154 )
融資活動之淨現金流出
(
2,936,000 )
(
270,154 )
本期現金及銀行存款增加
306,456,389
866,540,290
期初現金及銀行存款餘額
6,914,493,802
6,047,953,512
期末現金及銀行存款餘額
$ 7,220,950,191
$ 6,914,493,802
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所周筱姿會計師民國
102
年
3
月
13
日查核報告。
