附錄－
會計師查核報告
76
財團法人國際合作發展基金會
資產負債表
民國
101
年及
100
年
12
月
31
日
單位：新臺幣元
資產
101
年
12
月
31
日
100
年
12
月
31
日
金額
％
金額
％
流動資產
現金及銀行存款（附註四）
$ 7,220,950,191 45
$ 6,914,493,802 43
持有至到期日之金融資產
-
流動
（附註五）
686,960,370 4
406,955,383 3
應收款項（附註六）
163,712,705 1
141,737,622 1
預付款項
75,478,434 1
70,611,528 -
其他流動資產
26,488,033 -
13,917,236 -
流動資產合計
8,173,589,733 51
7,547,715,571 47
長期投資及放款
長期放款（附註七及十八）
4,388,858,933 28
4,602,502,541 29
備供出售金融資產
-
非流動
198,791,000 1
184,047,950 1
持有至到期日之金融資產
-
非流動
（附註五）
1,602,639,324 10
2,086,354,374 13
以成本衡量之金融資產
-
非流動
（附註八及十八）
1,598,665,021 10
1,596,630,333 10
長期投資及放款合計
7,788,954,278 49
8,469,535,198 53
固定資產
成本（附註九）
40,502,893 -
37,865,369 -
減：累計折舊（附註九）
( 24,351,489)
-
( 20,772,342)
-
固定資產淨額
16,151,404 -
17,093,027 -
其他資產
存出保證金
383,949 -
398,877 -
遞延費用
1,854,586 -
2,561,167 -
其他資產合計
2,238,535 -
2,960,044 -
資產總計
$ 15,980,933,950 100
$ 16,037,303,840 100
負債及股東權益
101
年
12
月
31
日
100
年
12
月
31
日
金額
％
金額
％
流動負債
應付款項（附註十）
$
147,971,710 1
$
136,224,423 1
代收款項
3,245,123 -
5,652,858 -
其他流動負債
10,051 -
-
-
流動負債合計
151,226,884 1
141,877,281 1
其他負債
存入保證金
3,874,000 -
6,810,000 -
應付存出保證金
241,585 -
237,235 -
其他負債合計
4,115,585 -
7,047,235 -
負債總計
155,342,469 1
148,924,516 1
淨值
基金（附註十三）
12,468,838,072 78
12,468,838,072 78
餘絀（附註十四）
3,354,495,285 21
3,432,026,178 21
淨值其他調整項目
金融商品未實現利益
(
損失
)
2,258,124 -
( 12,484,926)
-
淨值總計
15,825,591,481 99
15,888,379,324 99
重大承諾及或有事項（附註十八）
負債及股東權益總計
$ 15,980,933,950 100
$ 16,037,303,840 100
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所周筱姿會計師民國
102
年
3
月
13
日查核報告。
