國際合作發展基金會101 年年報 - page 60

經營管理 5
此外，本年調整股票型資產之投
資策略，往年以短期買賣之交易為目
的方式投資股票型資產，調整為長期
持有之備供出售方式來取代，以固定
之股利收入取代波動性較大之資本利
得，其能在資產安全基礎下，擴大其
他收入來源。
外匯風險管理方面，本年與金融
機構簽署金融商品交易契約書，得運
用金融商品（選擇權option或金融交
換 SWAP等）來進行避險，並在訂定
外幣持有部位上限機制下，期以降低
部分匯率波動風險。財務性投資之收
益率包含匯兌和其他損益，自上年的
2.55 ％下降至1.66 ％。截至2012年12
月 31日止，本會財務性投資之運用情
形見圖11、12。
會計管理
本會收入主要來自基金孳息收入、
貸款利息收入以及承辦政府各級機關委
辦計畫之收入。
基金孳息收入、貸款利息收入主要
係支應本會例行性業務支出，包括各項
技術合作、人道援助、獎學金和研習班
計畫與本會行政管理及總務支出等。
政府委託辦理計畫收入部分，主要
係外交部委託辦理駐外技術團、醫療團
及專案計畫等業務。
2012年度本會收入共計新臺幣
14億 6,122萬元，其中委辦計畫收入
新臺幣11億 6,090萬元較上年度增加
0.36 ％，而本會運用自有基金產生之
收入計新臺幣3億 32萬元較上年度減
少41.34 ％，主要包括有償性之投融
資業務收入佔38 ％、基金孳息收入佔
51％、現金股利收入2％及其他收入佔
9％。
本會支出共計新臺幣15億3,875
萬元，其中委辦計畫支出新臺幣11
億6,090 萬元，另本會自有基金支出
計新臺幣3億7,785萬元較上年度減少
7.52％。
本年度短絀新臺幣7,753萬元，
與上年度賸餘新臺幣1億341萬元，
差異1億 8,094萬元，主要為上年度
較本年度增加諾魯美崙飯店呆帳收回
收入，且本年度兌換損失較去年度
增加。
有關本年度自有基金之收入及支
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財務性投資62%
發展性融資28%
發展性投資10%
定期存款43%
發展性融資28%
債券16%
發展性投資10%
銀行存款/短票2%
指數型基金/
股票型資產1%
圖11本會2012整體資金運用情形
圖12 2012年本會財務性投資之資產配
置情形