國際合作發展基金會101 年年報 - page 64

經營管理 5
靠性及正確性；（二）檢核各項業務活
動執行過程中，是否遵循本會各項政
策、法令及制度規章；（三）衡量本會
各項資產登錄正確性，及使用上是否具
有經濟效益及安全性；（四）評估營運
或專案計畫執行結果，是否符合本會預
定目標；（五）實地查核駐外技術團內
部管控情形及各項計畫之執行效益；
（六）實地評估本會已執行計畫於計畫
管理循環中各階段執行情形與結果，並
找出計畫成功與失敗原因，以利後續新
計畫推動與執行；（七）評估本會該年
度計畫推動進度與成效，以確保目標達
成之效率與效果。
查核案件
本會2012年查核案件共計33件，
包括董、監事會通過之計畫性年度稽核
案件計31件，高層主管交辦之臨時性
專案查核案件共2件。查核主題以本會
最高管理階層、審計單位及主管機關之
關切事項、風險性及本會各項控制作業
之查核頻率為考量因素。
以實際查核案件之性質分類：本年
度計查核業務類18件、資產類1件、採
購類1件、會計類5件、財務類2件、出
納類3件、資訊類1件、人事類1件、內
控類1件，各類別案件占總查核案件的
分布比例如圖18（ p.65）。
稽核工作成果
本會2012年各項查核案件共提出
89項建議事項，以建議事項的業務屬
本會開發與各重要國際組織之合作
契機。
追求友善職場與幸福企業
在本會力求興革之際，仍秉持「人
力是企業最寶貴的資產」，「關鍵人力創
造無限價值」之初衷，思考如何保障及
進一步提升員工在職福利，創造友善職
場環境，使員工都能安心工作，幫助組
織創造更大價值。
為了營造人性、舒適的工作環境，
本會設置有書報閱覽室，提供咖啡讓員
工調劑壓力；設有哺乳室讓女性同仁能
在兼顧隱私與溫馨之空間哺乳；另定期
洽請專業醫療院所派員到會免費施打流
感疫苗，亦與附近之托兒所簽訂優惠托
育合約案以解決員工托育問題。
稽核
為了強化本會法人治理權責關係，
本會稽核室業經本會第63次董事會決
議自2013年 1月1日起改隸屬董事會。
稽核業務主要協助董、監事會檢核
內部控制制度有效性，及衡量與評估本
會各項營運管理活動之效率與效果，適
時提供改善建議供董、監事、高層主管
及受查部門參考，並確實執行相關建議
改善情形後續追蹤作業，以確保各項制
度得以持續有效落實，並提高本會資金
與營運有效管理方式，達成業務運作制
度化及透明化之目標。
本會內部稽核運作重點包括：
（一）檢查本會各項財務及營運資訊可
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